El 25 de Marzo de 2023 en el Hotel Los Viñedos de La Unión Valle, COOTRAUNION realizó la XXXV Asamblea General Anual Ordinaria con la participación de 48 Delegados, lo que representa una participación del 74% frente a los convocados.

La plenaria eligió la siguiente mesa directiva: al Dr. Holmes Mazuera para presidir el evento, como vicepresidente a la  delegada GLORIA INES QUINTERO RODAS y como secretaria la  misma del consejo, Sra. GLORIA EDITH PRADO BEDOYA.

 

Los aspectos más importantes tratados en el orden del día por parte del máximo órgano de administración de la cooperativa fueron los siguientes:

El Sr. Holmes Mazuera, gerente de la cooperativa, procede a presentar el informe del Consejo de Administración y la Gerencia, empezando por un informe del panorama económico nacional, donde explica el comportamiento de las principales variables macroeconómicas como la tasa de intervención, la inflación, el crecimiento del PIB y el índice de desempleo.

Seguidamente procede a explicar el informe de gestión económica de la cooperativa, comenzando con un comparativo de las principales cifras de las cooperativas con actividad financiera del Valle del Cauca y Eje Cafetero, con corte a noviembre de 2023 comparativamente con Diciembre de 2022, ya que a la fecha era la última información disponible por parte de la SES en su página.

En su análisis explica el crecimiento interanual en Activos, Cartera de Crédito, patrimonio y aportes, así como los indicadores de rentabilidad donde se destaca el comportamiento de la cooperativa frente a sus pares.

Posteriormente explica de manera detallada los principales indicadores al corte del 31 de diciembre de 2023, comparativamente con el mismo período del año anterior, donde destaca el crecimiento de la base social en un 3.5%, crecimiento del 11% en el capital social, 77% en los CDAT y disminución del 4% en los depósitos a la vista. Mientras que el principal activo productivo creció interanualmente el 18%, con un cumplimiento presupuestal del 109%, un indicador de calidad de cartera del 3.05%, muy similar al 3.04% registrado un año atrás, explicada detalladamente el número de créditos desembolsados y la rentabilidad por línea; posteriormente explica el importante desempeño de las inversiones, que rentaron excepcionalmente gracias a la política monetaria del momento, que nos llevó a generar ingresos por este concepto del orden de $673 millones, más del doble del registrado durante 2022, mientras que los intereses por cartera de crédito crecieron el 15%, con un cumplimiento presupuestal del 101%, permitiéndonos acumular en el año un total de $2.897 millones en ingresos, cumpliendo el presupuesto en un 116%, con un crecimiento nominal interanual del 26%. Seguidamente el Sr. Mazuera explica de manera detallada la inversión realizada en costos y gastos, que se resume en un total de $1.551 millones, ejecutando el 101.9% de lo presupuestado, con un incremento interanual nominal del 17.2%, que nos permitió generar excedentes por valor de $1.346 millones, 38% más de lo presupuestado, y 39% más en comparación al mismo periodo del año anterior. Seguidamente el Sr. Mazuera explica los indicadores de rentabilidad que fueron muy superiores a los obtenidos al cierre de 2022, logrando además acumular un total de $21.837 millones en Activos, con un crecimiento interanual del 10.6% y un cumplimiento presupuestal del 103%.

Posteriormente explica gráficamente y de manera detallada la evolución previsible de la entidad, mostrando el estimado de los resultados en el escenario optimista, pesimista y más probable, seguidamente muestra algunas cifras de las transacciones realizadas a través de los medios no convencionales y que hacen parte de la transformación digital de la entidad, destacando el hecho de que cada año adquiere más relevancia estos nuevos canales, facilitando a los asociados el acceso a sus productos financieros.

Luego de explicar detalladamente el comportamiento de estas transacciones, las gestoras de riesgos, Ledy Tatiana Arenas y Alexandra Córdoba, presentan un informe muy ejecutivo donde explican claramente el resultado de la gestión del SIAR y de cada uno de los riesgos como son: SARM, SARC, SARL, SARO y SARLAFT, que se resume en una baja exposición de riesgo por parte de la cooperativa, una adecuada gestión que se traduce en un perfil de riesgo bajo, cumpliendo los lineamientos normativos tanto externos como internos.

El presidente de la asamblea menciona que en cumplimiento a la circular externa 28 de marzo de 2021 se permite presentar el informe del balance social y solidario 2023 para su respectiva aprobación, recuerda que este informe fue enviado junto con la convocatoria y además está disponible en la página web de la cooperativa en el siguiente enlace: https://bit.ly/4cuyoMp

El Sr Mazuera procede a mostrar de manera gráfica cada uno de los indicadores obtenidos a través del informe que genera la plataforma habilitada por la superintendencia y cuyo contenido se basa en los principios así:

En primer lugar sobre el principio de administración democrática, participativa, autogestionaria y emprendedora, se explicó el resultados del año 2023 del indicador de asociados activos, asistencia de asociados, participación democrática de delegados, diversidad democrática,  diversidad de participación en órganos de dirección, administración y control, equidad de género en asamblea, equidad de género en órganos de dirección, administración y control, población joven en la asamblea, y en órganos de dirección, administración y control, diversidad de participación en órganos de dirección, administración y control.

Seguidamente explicó los indiciadores del principio de adhesión voluntaria, responsable y abierta, con indicadores del crecimiento de asociados hábiles, la actividad transaccional, la equidad de género en el número de operaciones, el relevo generacional, nivel de satisfacción de asociados.

Luego pasó a los indicadores de la participación económica de los asociados, como cultura de ahorro, inclusión financiera, equidad de género en volumen de negocio, y en número de operaciones, capital institucional, crecimiento en fondos sociales por asociado beneficiado, cobertura de programas y beneficios sociales, rentabilidad social.

Continuó el informe con los indicadores de formación e información para sus miembros, de manera permanente, oportuna y progresiva, como la participación de la educación, formación e información, cobertura en procesos de educación, formación  e información para asociados, participación en procesos de educación, formación e información para directores, participación en procesos de educación, formación e información para empleados, difusión cooperativa y solidaria, crecimiento de inversión en educación, formación e información.

Luego pasó al principio de autonomía, autodeterminación, con fuentes de financiación externa, concentración de depósitos, de créditos, indicador de patrocinios, cultura de buen gobierno; continúo con el principio de servicio a la comunidad, con gastos y  contribuciones en favor de las comunidades, créditos con incidencia comunitaria, créditos para fines productivos, acciones para el medio ambiente, promoción de proveedores locales.

Finalizó con el principio de integración con otras organizaciones del mismo sector, ilustrando el fondeo tomado del sector solidario, inversiones con el sector solidario, contribuciones voluntarias para el sector solidario y las economías de escala generadas.

Luego de explicar cada uno de los indicadores, el Sr. Mazuera abrió un espacio para que los delegados presentaran sus observaciones, inquietudes o dudas sobre el informe, acto seguido procede entonces a someter a consideración de la plenaria el informe presentado, siendo aprobado por los 48 delegados presentes.

La Dra. Carolina Cardona Valencia revisora fiscal principal de la cooperativa, delegada de la firma A y C Consultoría y Auditoría SocioEmpresarial, explica que junto con la convocatoria se hizo entrega del informe de gestión, en el cual están incluidos los estados financieros, las revelaciones así como el dictamen correspondiente, por lo tanto procede a presentar un informe ejecutivo que permita dar más claridad sobre el alcance del dictamen, para ello .

Menciona que los puntos 1 y 2 trata sobre la opinión favorable emitida sobre los estados financieros de la cooperativa.

Del punto 3 al 5, explica los fundamentos de dicha opinión.

Del 6 al 9, menciona sobre la responsabilidades de la dirección y de los responsables del gobierno de la entidad en relación con los estados financieros

El punto 10, trata sobre la responsabilidades del revisor fiscal en relación con la auditoría de los estados financieros.

El punto 11, trata sobre otros requerimientos legales y reglamentarios, especialmente información relacionada con la contabilidad, los libros de comercio, los actos de los administradores, los resultados de la evaluación del Control Interno, las Normas de prevención de lavado de activos y de la financiación del terrorismo (LA/FT), la Implementación Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez (SARL), Implementación Sistema de Administración de Riesgo de Crédito (SARC), Implementación Sistema de Administración de Riesgo Operacional (SARO) y Sistema de Administración de Riesgo de Mercado (SARM). Y finalmente sobre los Aportes al Sistema de Seguridad Social Integral.

Luego de preguntar a la audiencia si existe alguna duda o inquietud en particular relacionada con el Dictamen, culmina el informe la Dra. Carolina agradeciendo en nombre de la empresa Auditoría y Consultoría Socioempresarial, sobre la confianza en ellos depositada para ejercer la revisoría de la cooperativa.

Luego de haber escuchado el dictamen de la revisoría fiscal, el cual es un dictamen limpio sin salvedades, que adicionalmente los estados financieros han sido certificados por el representante legal y el contador, el presidente se permite someter a consideración de la plenaria la aprobación de los estados financieros 2023 comparativos con el año 2022 y que se resumen en las siguientes cifras:

La Presidenta de La Junta de Vigilancia Ingeniera Gloria Cecilia Álvarez procedió a presentar el informe del organismo encargado del control social, el cual fue dado a conocer dentro del informe de gestión entregado a cada Delegado junto con la convocatoria.

A través de un informe ejecutivo presentó en diapositivas una a una las actividades realizadas por el órgano de control social durante 2023, haciendo énfasis principalmente en los siguientes aspectos:

•         Constatamos que los actos de los órganos de administración se ajustan a las prescripciones legales, a los estatutos, reglamentos y demás normas vigentes que aplican a la entidad, mediante la revisión semestral de las actas.

•         Durante 2023 no fue necesaria la realización de recomendaciones al Consejo de Administración, sin embargo cuando las hemos realizado, estas son tenidas en cuenta por este órgano.

•         El pasado 11 de Enero según consta en acta No. 381, verificamos la lista de los asociados hábiles e inhábiles y procedimos a su publicación tanto en la cartelera de la cooperativa como en la página web conforme la norma y los estatutos.

•         En el transcurso del año 2023, enviamos mensajes de texto y correo electrónico a todos los asociados con mora en alguna de sus obligaciones con la cooperativa, invitándolos a ponerse al día para que conservaran la calidad de asociado hábil con sus correspondientes beneficios.

•         Verificamos que el consejo de administración informó oportunamente a través de mensaje de texto y correo electrónico a los delegados, los requisitos para postularse como candidatos al consejo de administración y junta de vigilancia en la próxima asamblea a realizarse en el mes de marzo.

•         Constatamos que los delegados inscritos efectivamente eran asociados hábiles y cumplían con los requisitos exigidos.

•         Participamos de la XXXIV asamblea general la cual se realizó de manera presencial, y se desarrolló conforme a los parámetros establecidos por la norma vigente para este tipo de reuniones.

•         Realizamos la evaluación de desempeño del consejo de administración bajo los criterios que consideramos relevantes y encontramos acorde los resultados obtenidos de la evaluación.

•         Verificamos que el patrimonio de la Cooperativa esté debidamente asegurado contra robo, incendio, depreciación, etc.

•         Constatamos que la ejecución de los diferentes fondos sociales estuvieran conforme a lo establecido en la Circular Básica Jurídica y los reglamentos aprobados por el consejo de administración.

•         Comprobamos la adecuada inversión por parte de los asociados, de los créditos obtenidos para educación, mejoramiento o compra de vivienda.

•         Verificamos que las peticiones, quejas o reclamos presentadas a la administración fueran resueltas oportunamente de acuerdo a las políticas y normas que regulan la materia; y que dichas respuestas se hicieran respetando los derechos y también las obligaciones de los asociados conforme los estatutos y normas en general.

•         Verificamos que durante el ejercicio del año 2023, no ocurrieron hechos fraudulentos cometidos por particulares ni por funcionarios o personas vinculadas con la cooperativa, por lo tanto considerando que según los informes periódicos de control interno se aplican correctamente las políticas y procedimientos, no emitimos recomendaciones sobre este tema a los órganos de administración.

•         Hicimos seguimiento permanente al Proyecto Educativo Socio-empresarial – PESEM de la organización, desde su construcción e implementación, hasta su evaluación; para ello nos basamos en la Directiva 31 del año 2000 expedida por el entonces DANSOCIAL, el cual establece las directrices para el desarrollo de los programas educativos que deben adelantar, orientando el uso adecuado de los fondos de educación. Se verificó que la cooperativa cuenta con un plan estratégico  de desarrollo el cual atiende las necesidades reales, sustentado en un proyecto educativo Socio-Empresarial que orienta la ejecución  del   plan de desarrollo  a  través  de actividades  educativas enmarcadas  en los ámbitos  de investigación, promoción, formación, capacitación y asistencia técnica.

•         Verificamos que el consejo de administración convocó a asamblea general de delegados dentro de los términos fijados en los estatutos y  .

•         Verificamos previamente a la Asamblea General del 23 de Marzo de 2024, la idoneidad de los aspirantes al Consejo de Administración y Junta de Vigilancia.

Culmina el informe resaltando el hecho de haber logrado romper con la variación negativa de la base social registrada durante 2020 y 2021, que si bien es cierto obedeció a los efectos causados por la pandemia y el paro nacional en su momento, exige lo mejor de la administración para diseñar estrategias que permitan precisamente beneficiar cada día a más personas; no obstante saben que son muchos los retos que se deben afrontar día a día no solo desde la cooperativa misma sino también desde cada hogar que se enfrenta a los efectos ocasionados por distintos factores que van desde el cambio climático, el desempleo, la inflación y ahora último la seguridad ciudadana, que ha ocasionado lamentablemente no solo el desplazamiento sino también el fallecimiento de algunas personas.

El Sr. Mazuera presidente de la asamblea, procede a sustentar la propuesta de distribución de excedentes que fue enviada junto con la convocatoria; explica punto a punto las razones por las cuales el consejo sugiere distribuir los excedentes de la manera argumentada en el proyecto de distribución, y que se resume en los siguientes puntos:

–         Destinar 3% adicional a lo de ley para la reserva de protección de aportes, este porcentaje incluye el compromiso del 1% adquirido en la asamblea del año anterior, por lo tanto en total se destinaría el 23%.

–         Destinar 5% adicional a lo de ley para el fondo de educación, por lo tanto en total se destinaría el 25% por este concepto.

–         Para el fondo de solidaridad, destinar el 22.29% adicional a lo de ley, para un total del 22.29%.

–         Destinar 2.97% para el Fondo de Amortización de Aportes.

–         El 7.43% para el Fondo Para la Revalorización de Aportes.

–         El 19.31% restante para el Fondo Social de Recreación y Bienestar:

 

Puesta a consideración la anterior proposición, fue aprobada por los 48 delegados presentes.

Acto seguido el Sr. Mazuera propone a la plenaria que los saldos a la fecha pendientes por ejecutar de cada fondo,  se tomen como saldo inicial del mismo y que la ejecución de los mismos se realice en el año 2024 y 2025 de acuerdo  a la programación y reglamentación que realice el Consejo de Administración; puesta a consideración de la plenaria la anterior proposición fue aprobada por unanimidad.

El Sr. Mazuera explica que teniendo en cuenta la distribución de excedentes aprobada en el punto anterior, en la cual se aprobó destinar $100 millones para el rubro de revalorización de aportes, propone a la asamblea revalorizar los aportes sociales en esta misma cantidad, explicando que dicha cifra está dentro del límite permitido por la ley, la cual dice que no puede superar la inflación causada del año anterior.  Puesta a consideración la anterior proposición, es aprobada por los 48 delegados presentes en las siguientes condiciones:

i)        La base para el cálculo de la revalorización será el saldo promedio día año de aportes de cada asociado durante el 2023;

ii)       Los valores serán acumulados en la cuenta individual de aportes revalorizados.;

iii)      Informar a los asociados el valor revalorizado en su cuenta individual de aportes a través de mensajes de texto.

El presidente explica que desde el 22 de enero de 2024 se envió por SMS y a los correos electrónicos de cada uno de los delegados, la información previa con los requisitos para poder postularse tanto al consejo de administración como a la junta de vigilancia, de igual manera se envió el formulario de inscripción en línea para los que consideraran cumplían con los requisitos y desearan hacerlo, se inscribieran a más tardar al 30 de enero; donde se explicó además que dentro de los requisitos estaba el enlace para la capacitación que debían realizar, la cual era de manera virtual y deberían terminar a más tardar el 28 de febrero.

También indicó que los requisitos fueron dados a conocer nuevamente al momento de la convocatoria y están incluidos en el Reglamento Interno de la Asamblea, los cuales para el Consejo de Administración según el artículo 82º de los estatutos vigentes son:

a)       Ser Delegado Hábil al momento de la convocatoria de la Asamblea que lo elige.

b)       Ser mayor de 18 años o representante legal de entidad jurídica asociada a la cooperativa.

c)       Haber asistido como Delegado por lo menos a una (1) Asamblea General de la cooperativa previamente durante los últimos cinco (5) años.

d)       Contar con capacidades y aptitudes personales, conocimiento, integridad, ética y destrezas idóneas para actuar como miembros y tener disponibilidad de tiempo para el desempeño de sus funciones.

e)       Haber asistido y aprobado el Curso de Formación de Directivos que programará la Cooperativa, y en la cual se le darán las bases en administración, legislación cooperativa, finanzas, contabilidad, presupuestos y presentar Certificación del curso e-learning de la UIAF en el módulo general.

f)        No tener parentesco con los funcionarios de COOTRAUNION, con otro consejero o integrante de la Junta de Vigilancia, hasta el tercer (3er) grado de consanguinidad, primero (1°) de afinidad o único civil.

g)       Contar con título profesional, más cuatro (4) años de experiencia profesional, dentro de los cuales deberá demostrar dos (2) años de experiencia específica en áreas relacionadas con las actividades de las cooperativas de ahorro y crédito, o de las secciones de ahorro y crédito de las cooperativas multiactivas e integrales, la actividad financiera o en actividades afines. relacionadas o complementarias a estas, como en finanzas, contabilidad administración y similares.  En el evento en que el postulado no cuente con título profesional, debe acreditar como mínimo cinco (5) años de experiencia específica relacionada con las actividades en las materias referidas en el presente literal.

h)       Cumplir con los requerimientos establecidos en las reglas internas de ética y de buen gobierno adoptadas por la cooperativa.

i)        No haber sido sancionado penal, disciplinaria o administrativamente y no debe haber sido excluido o separado de cargos de dirección, administración o vigilancia de una organización solidaria en periodos anteriores.

j)        No puede llevar asuntos en calidad de asesor o contratista de la cooperativa, ni encontrarse en las causales de incompatibilidad contempladas en el Artículo 60 de la Ley 454 de 1.998.

k)       Acreditar que cuenta con suficiente dignidad y aptitudes personales; por lo tanto no podrá ser elegido o desempeñar el cargo como miembro del Consejo de Administración, quien incurra en uno o varios de los siguientes considerandos:  la provocación reiterada de riñas o escándalos públicos, la mala fe en los negocios, la pública embriaguez consuetudinaria o el hábito injustificado de drogas estupefacientes, la dilapidación del patrimonio en perjuicio de los acreedores, la inmoralidad crediticia.

l)        Manifestación expresa del conocimiento de las funciones, deberes y prohibiciones establecidas en la normatividad vigente y los estatutos para postularse. Esta manifestación se efectuará mediante el formato de inscripción como candidato diseñado por la Cooperativa.

 

Y para la Junta de Vigilancia según el artículo 96º de los estatutos son:

 

a)       Ser Delegado Hábil al momento de la convocatoria de la Asamblea que lo elige.

b)       Ser mayor de 18 años o representante legal de entidad jurídica asociada a la cooperativa.

c)       Haber asistido como Delegado por lo menos a una (1) Asamblea General de la cooperativa previamente durante los últimos cinco (5) años.

d)       Caracterizarse por su aptitud personal, liderazgo, responsabilidad, idoneidad, moralidad crediticia, conocimiento de la normatividad cooperativa y financiera, disposición para adquirir nuevos conocimientos y tener disponibilidad de tiempo para el desempeño de sus funciones.

e)       Haber asistido y aprobado el Curso de Formación de Directivos que programará la Cooperativa con antelación a la asamblea, y presentar Certificación del curso e-learning de la UIAF en el módulo general.

f)        No tener parentesco con los funcionarios de COOTRAUNION, con otro consejero o integrante de la Junta de Vigilancia, hasta el tercer (3er) grado de consanguinidad, primero (1°) de afinidad o único civil.

g)       Acreditar formación académica mínimo a nivel técnico en una institución de educación superior reconocida por el Ministerio de Educación Nacional, ó en su defecto ser bachiller y con experiencia comprobada en cualquier cooperativa de ahorro y crédito como miembro del Consejo de Administración o Junta de Vigilancia mínima de un año en los últimos tres años. 

h)       Cumplir con los requerimientos establecidos en las reglas internas de ética y de buen gobierno adoptadas por la cooperativa.

i)        No haber sido sancionado penal, disciplinaria o administrativamente y no debe haber sido excluido o separado de cargos de dirección, administración o vigilancia de una organización solidaria en periodos anteriores.

j)        No encontrarse en las causales de incompatibilidad contempladas en el Artículo 60 de la Ley 454 de 1.998.

k)       Acreditar que cuenta con suficiente dignidad y aptitudes personales; por lo tanto no podrá ser elegido o desempeñar el cargo como miembro de la junta de vigilancia, quien incurra en uno o varios de los siguientes considerandos:  la provocación reiterada de riñas o escándalos públicos, la mala fe en los negocios, la pública embriaguez consuetudinaria o el hábito injustificado de drogas estupefacientes, la dilapidación del patrimonio en perjuicio de los acreedores, la inmoralidad crediticia.

l)        Manifestación expresa del conocimiento de las funciones, deberes y prohibiciones establecidas en la normatividad vigente y los estatutos para postularse. Esta manifestación se efectuará mediante el formato de inscripción como candidato diseñado por la Cooperativa

Seguidamente el Sr. Mazuera procede a comentar que en esta ocasión se elegirán los miembros del consejo de administración y junta de vigilancia para el período 2024 a 2026.

A.       Consejo de Administración (2024 -2026):

El presidente explica que para el Consejo de Administración se postularon 8 Delegados, sin embargo al momento de la verificación por parte de la Junta de Vigilancia, solo 6 Delegados cumplían con los requisitos, dichas personas son:

1.       Blanca Ligia Bueno Sanchez

2.       Gloria Edith Prado Bedoya

3.       María Libia Hernández de Montoya

4.       Luz Edith Benítez

5.       Amparo Ossa Gómez

6.       Adriana Rojas Soto

Seguidamente el Sr. Presidente presentó un resumen del perfil profesional y general de cada uno de los candidatos, los cuales en su totalidad son miembros activos del consejo de administración, por lo tanto aspiran a una nueva reelección.

La plancha única presentada por los candidatos es la siguiente:

Los cuales fueron reelegidos por unanimidad por los 48 delegados presentes.

B.        Junta de Vigilancia (2024-2026): Acto seguido el presidente procede a explicar que para la junta de vigilancia se postularon 6 candidatos, los cuales previa verificación realizada por parte de la junta de vigilancia, cumplen con los requisitos estatutarios para postularse:

1.       Consuelo Zapata Cifuentes

2.       Elba Patricia Ramirez Murillo

3.       Reinaldo Millan Ospina

4.       Marisely Diaz Ramírez

5.       Gloria Cecilia Alvarez Grajales

6.       Alba Victoria Rivera Arias

De igual manera el presidente realiza un resumen del perfil profesional, laboral y general de cada uno de los candidatos, explicando que todos son miembros actuales de la junta de vigilancia y aspiran a una nueva reelección por parte de la Asamblea General. La plancha única presentada por los candidatos es la siguiente:

Los cuales fueron reelegidos por unanimidad por los 48 delegados presentes.